Projeção de fluxo de caixa e relação com a capacidade de pagamento de contas

Existem algumas ferramentas indispensáveis para a manutenção da saúde financeira de uma empresa. No entanto, muitos gestores ainda não possuem o hábito de manter o controle de entrada e saída de recursos no longo prazo por meio da projeção do fluxo de caixa.

Essa atividade é essencial para evitar transtornos, especialmente em situações de crises econômicas. Além disso, a projeção é importante para entender se a empresa será capaz de fazer o pagamento das contas no futuro, auxiliando no planejamento.

Neste artigo, você entenderá a relação entre a capacidade de pagamentos de contas em médias e grandes empresas e a projeção de fluxo de caixa. Vamos lá?

O que é fluxo de caixa?

Antes de tratar das projeções, é importante entender o que é, especificamente, o fluxo de caixa. Para uma empresa, ele representa o movimento de entrada e saída de dinheiro do caixa — ou seja, o que você recebe e paga em seu negócio.

Para ter um controle de fluxo de caixa eficiente, é preciso fazer registros detalhados de recebimentos e despesas, com organização e sem erros. Assim, ele pode oferecer instrumentos de análise e verificação para seu negócio.

Uma dificuldade que pode surgir é a necessidade de registrar todas as receitas e despesas, o que gera um alto volume de dados. Nesse caso, é possível utilizar um sistema de gestão online para tornar os processos financeiros mais eficientes, especialmente em médias e grandes empresas.

Com essa base de dados, os gestores têm os subsídios necessários para a tomada de decisão. Afinal, o fluxo de caixa ajuda a ter uma visão mais precisa sobre o momento financeiro da empresa.

O que é projeção do fluxo de caixa?

Agora fica mais fácil entender que a projeção de fluxo de caixa representa uma estimativa da situação financeira futura da empresa em um determinado momento. Essa previsão é calculada considerando as entradas e saídas de recursos da companhia.

Ou seja, o gestor analisa as contas do presente e projeta valores, de forma a obter um cenário financeiro futuro do negócio. Quanto mais informações forem consideradas, maior será a precisão da projeção do fluxo de caixa.

Entre os dados analisados, é possível considerar o comportamento da sazonalidade nas vendas ou a ocorrência de eventos diversos que podem interferir nas movimentações financeiras. Assim, a projeção do fluxo de caixa da empresa serve para:

• organizar as finanças do negócio;
• planejar os pagamentos;
• identificar possíveis situações de risco;
• programar investimentos;
• otimizar a administração de recursos;
• entre outras funções.

Portanto, utilizando essas análises, o gestor pode se antecipar e elaborar estratégias financeiras para otimizar a eficiência da empresa e evitar problemas futuros.

Qual a importância para médias e grandes empresas?

Fazer a projeção do fluxo de caixa é uma forma de saber se o modelo de negócio é sustentável no longo prazo. Isso é essencial para definir novas estratégias de desenvolvimento, se for necessário.

Além disso, o correto fluxo de caixa, aliado a uma boa projeção, traz informações financeiras importantes. Por exemplo, ela mostra de forma direta e objetiva se a companhia terá dinheiro em caixa para pagar seus compromissos financeiros em um determinado período futuro.

Assim, ela pode antecipar se a empresa deverá recorrer a fontes externas, como empréstimos e financiamentos para honrar seus pagamentos. Com base nessas informações, também é possível fazer diagnósticos mais eficientes sobre o negócio.

Esse cuidado é importante porque a companhia pode ter um alto volume de vendas de produtos com boas margens de lucro, mas estar com seus prazos médios de recebimentos mal dimensionados. Nesse caso, ela ficará sem disponibilidade financeira.

Com projeções bem detalhadas, os gestores também conseguem tomar decisões importantes em relação à realização de investimentos e à correta distribuição de recursos. Tais atividades são essenciais para dar continuidade às operações.

Como criar uma projeção de fluxo de caixa?

Diante do apresentado, vale entender como fazer a projeção do fluxo de caixa. Primeiro, a organização do fluxo passa necessariamente pela atualização constante dos dados, que podem ser dispostos em categorias.

Com isso, é possível falar efetivamente em fluxo de caixa projetado. Afinal, sem dados precisos sobre a parte financeira do seu negócio, fica inviável dar encaminhamento a qualquer análise.

O próximo passo, então, é organizar uma série temporal sobre os seus negócios para analisar qual o fluxo de despesas e receitas. Nessa etapa, é essencial considerar a variável tempo. Tenha em vista que, dependendo do setor, as vendas apresentam comportamentos específicos.

Portanto, o intervalo que se pretende analisar influenciará diretamente no sucesso da sua projeção. Isso porque comportamentos inesperados e adversos nas vendas, por exemplo, tendem a acontecer com mais frequência em intervalos de tempo maiores.

Cabe ao gestor optar por usar uma ferramenta de gestão financeira que facilite a entrada dos dados e as análises. Uma dica é optar por um CRM (customer relationship management) inteligente, eliminando rotinas manuais e planilhas.

Qual a relação entre a projeção do fluxo de caixa com a capacidade do pagamento de contas?

Como você viu, as projeções de fluxo de caixa são fundamentais para avaliar se a empresa poderá cumprir seus compromissos, tanto de curto quanto de longo prazo. Se a empresa observa cenários futuros mais incertos, ela deve considerar um menor fluxo de caixa.

O contrário acontece em cenários em que a empresa observa condições mais favoráveis O segredo é a projeção em si, que deve ser honesta e baseada em premissas realistas. Erros e excessivo otimismo nas previsões podem comprometer a permanência do gestor na companhia.

Para evitar esses problemas e a incapacidade de realizar o pagamento de contas, a empresa pode contar com um CRM inteligente. O sistema da Receiv permite ter uma projeção eficiente do fluxo de caixa para que a companhia e o contas a receber possam tomar decisões mais acertadas.

Agora que você sabe mais sobre a projeção de fluxo de caixa, pode começar a aplicá-lo para manter a saúde financeira e o crescimento sustentável da empresa. Dessa forma, o negócio pode cumprir com seus compromissos financeiros de médio e longo prazo sem maiores problemas.

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