Projeção de fluxo de caixa: entenda a importância para médias e grandes empresas

Entre os fatores mais importantes para a manutenção da saúde financeira de uma empresa está a projeção do fluxo de caixa. Esse ponto requer atenção para que ele seja desenvolvido com qualidade e possa ser utilizado para basear as decisões empresariais.

Existem diversos detalhes que devem ser observados para projetar as entradas e saídas futuras. A partir disso, será possível ter o melhor retorno do seu trabalho, deixando a gestão de médias e grandes empresas ainda mais eficiente.

Neste artigo, você entenderá a importância da projeção de fluxo de caixa e quais são os impactos que uma projeção inadequada ou inexistente pode trazer ao seu negócio. Não perca!

O que é projeção de fluxo de caixa?

Primeiro, é importante entender que a projeção de fluxo de caixa é uma estimativa de receitas e despesas futuras. Ou seja, envolve movimentações financeiras como receitas, contas a receber e a pagar etc.

Porém, cabe ressaltar que um controle eficiente do fluxo de caixa não considera apenas os recebimentos e os pagamentos passados. Também é preciso ter uma projeção das condições do negócio para o futuro, pois isso permite entender como está o trabalho da administração.

Assim, é mais fácil tomar decisões e pensar na qualidade da gestão da companhia com olhar mais amplo. Afinal, não é possível gerenciar a parte financeira de médias e grandes empresas com eficiência sem conhecer e projetar as entradas e saídas futuras.

O motivo é que, sem esse cuidado, o gestor fica sem informações suficientes para tomar decisões bem embasadas. A projeção do fluxo de caixa é importante, então, para planejar a rotina administrativa conhecendo as receitas e as obrigações dos próximos dias.

Quais são os impactos de uma projeção inadequada para o negócio?

Como você viu, para planejar o futuro do seu negócio é importante saber quais serão os recursos que a empresa terá em caixa durante determinado período.

Por esse motivo, a desorganização nesse setor resulta em inúmeras consequências negativas para o bom desenvolvimento da gestão da empresa. Basta pensar em situações em que faltam recursos para cobrir determinadas despesas.

Quando isso acontece, o pagamento de multas e juros se torna inevitável. Ainda, a situação pode prejudicar o histórico de crédito com a empresa e a relação com os fornecedores.

Diante disso, mesmo que a parte financeira do negócio tenha um bom desempenho, é preciso trabalhar com projeções. Isso garantirá a destinação correta dos recursos, além de permitir antecipar problemas.

Por que fazer a projeção do fluxo de caixa?

Para entender a importância de fazer a projeção de fluxo de caixa, é preciso considerar a sua função. Na prática, ela demonstra se a companhia terá recursos disponíveis no período determinado.

Se isso não ocorrer, poderá ser necessário recorrer a fontes externas, como empréstimos e financiamentos para honrar os compromissos. Esse conhecimento é importante porque, muitas vezes, a empresa pode ter um grande volume de vendas ou produtos com boas margens e apresentar lucro no DRE.

No entanto, ao mesmo tempo, ela pode estar com alguns problemas, como prazos médios de pagamentos mal dimensionados. Isso faz com que a companhia fique sem disponibilidade de dinheiro em caixa — e essa leitura é possível justamente pelo fluxo de caixa projetado.

Com os resultados, a empresa consegue tomar decisões importantes também em relação aos investimentos, distribuição de recursos e financiamentos. Esses pontos são fundamentais para a continuidade das operações.

Se uma indústria sabe antecipadamente se a produção será suficiente para pagar um financiamento, por exemplo, ela pode planejar a aquisição de novas máquinas. Logo, a informação consegue melhorar o planejamento estratégico da companhia.

Como fazer uma projeção de fluxo de caixa eficiente?

Depois de entender a importância de fazer a projeção do fluxo de caixa, é necessário saber como fazer o processo de forma eficiente. Confira as principais ações necessárias!

Atualizar e organizar as informações constantemente

O primeiro passo é atualizar constantemente as informações. Nas entradas, é possível registrar as receitas provenientes de vendas, empréstimos etc. Nas saídas, vale considerar despesas operacionais, tributação, aquisição de equipamentos, entre outras.

Ainda, é possível criar subcategorias conforme as necessidades do negócio, de modo a garantir informações mais precisas.

Analisar os demonstrativos

Após organizar todas as informações em categorias, se torna viável fazer, efetivamente, a projeção do fluxo de caixa. Nesse momento, uma das formas de dar início à análise é organizando uma série histórica sobre a empresa para entender qual o fluxo de receitas e despesas.

Portanto, é essencial considerar a variável tempo nessa avaliação. Em alguns setores — como o segmento varejista, as vendas apresentam comportamentos específicos. É o caso das épocas comemorativas, nas quais a tendência é que o consumo seja maior.

Ter cenários e períodos bem determinados

O intervalo de tempo que se pretende fazer a projeção influenciará diretamente no seu resultado. Por exemplo, comportamentos adversos e inesperados podem ocorrer com mais frequência em certos períodos.

É o caso dos momentos de crise econômica, quando a inadimplência dos clientes tende a aumentar. Por isso, algumas empresas optam por fazer projeções semestrais do fluxo de caixa. Trabalhar com diferentes cenários é outra possibilidade — ajudando as companhias a lidar melhor com ambientes otimistas e também pessimistas.

Usar um sistema de gestão financeira

Como você viu, fazer a projeção do fluxo de caixa pode ser uma tarefa complexa. Para médias e grandes empresas, pode ser inviável utilizar planilhas para lidar com essa demanda, por exemplo. Afinal, o preenchimento manual de um grande volume de dados tende a ser impreciso.

Em alguns casos, pequenos erros podem ser responsáveis por comprometer todo o planejamento. Nesse sentido, é imprescindível contar com um CRM inteligente para dar o suporte necessário ao contas a receber.

Assim, é possível manter a viabilidade da projeção adequada. O sistema também permite que a empresa consiga se manter financeiramente equilibrada para ter o sucesso desejado e avançar no mercado. Tudo isso a partir de uma projeção adequada e do bom andamento dos departamentos envolvidos.

Conhecer a importância da projeção do fluxo de caixa ajuda a basear a tomada de decisão das empresas. Essa é uma ferramenta que permite analisar perspectivas de investimentos, planejar a compra de equipamentos, melhorar a infraestrutura e realizar diversas tarefas importantes para a gestão.

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